Introduction #
Qu’est-ce qu’une immobilisation ?
Une immobilisation est généralement un bien acquis par l’organisation destiné à servir de manière durable comme un véhicule, un ordinateur ou même des licences.
Il existe 3 types d’immobilisations :
- Les immobilisations incorporelles (exemple : brevet, licences, marques, …)
- Les immobilisations corporelles (terrains, fournitures, mobiliers, terrains, ..)
- Les immobilisations financières (actifs monétaires)
Une immobilisation peut également être de plusieurs natures différentes :
- Structure
- Composant
- Elément lié
Dans le cadre d’un bien immobilier on peut distinguer les immobilisations suivantes :
| Immobilisation | Nature |
|---|---|
| Batiment | Structure |
| Mobilier | Composant |
| Terrain | Elément lié |
Traitement comptable d’une immobilisation ?
Il faut distinguer les immobilisations amortissables et non amortissables comme le terrain.
Le terrain est non amortissable car on considère qu’il ne perd pas de valeur dans le temps contrairement à un véhicule ou à un ordinateur.
L’acquisition d’une immobilisation est comptabilisée dans un compte de la classe 2, ce qui ne vient pas influencer le résultat de l’exercice. Cependant, on constate une charge appelée « amortissement » sur plusieurs exercices en fonction de la durée de vie du bien.
Qu’est-ce qu’un ensemble d’immobilisations ?
Les immobilisations peuvent être regroupées dans un ensemble afin de faciliter leur gestion. Dans le cadre d’un logement, on considère celui-ci comme un ensemble contenant plusieurs immobilisations (terrain, mobilier, bâtiment, etc).
Créer une immobilisation #
Afin de créer une immobilisation, il faut ouvrir le premier exercice ouvert de votre dossier et veiller à ce que le paramétrage de votre dossier soit complet (administration > dossier > dossier).
Pour accéder au module rendez-vous dans Comptabilité> Immobilisations.
Cession d’immobilisation #
Pour céder une immobilisation totalement ou partiellement :
- La cession totale implique la fin de l’amortissement de l’immobilisation à partir de la date de cession
- La cession partielle implique la création de 2 nouvelles immobilisations à partir de celle cédée.
Si on veut réaliser une cession partielle, il faut mettre un montant inférieur à la valeur d’entrée dans la valeur d’entrée cédée.
Le prix de cession est obligatoire seulement dans le cas d’un motif ‘Vente’.
Le bouton ‘Annuler la cession’ permet de remettre l’immobilisation dans l’état précédant la cession.
Virement poste à poste #
Le virement poste à poste sert à transférer une immobilisation d’un compte à un autre.
Il existe deux motifs de virement, la correction d’erreur et le transfert d’encours :
- Le transfert d’encours permet de sélectionner seulement des immos sur les comptes 23 et de créer une seule immo à partir de celle d’origine.
- La correction d’erreur permet de choisir des immos provenant de n’importe quel compte et de créer plusieurs immos à partir de celle d’origine.
Ce virement poste à poste, une fois enregistré sera consultable/modifiable/supprimable à partir de l’historique disponible sur la liste des immos.
Import des immobilisations #
Pour effectuer un import des immobilisations, il faut aller dans le module Compta> Immobilisations > Actions supplémentaires > Import des immobilisations.
Afin de pouvoir les importer, nous vous invitons à créer un fichier Excel avec les caractéristiques suivantes :
Pour gagner du temps, vous pouvez télécharger ce modèle de fichier : Matrice Immos.xlsx
| N° | Valeur |
|---|---|
| 1 | Numéro de l’immobilisation* |
| 2 | Numéro de compte* |
| 9 | Libellé de l’immobilisation* |
| 11 | Quantité* |
| 12 | Date Acquisition* |
| 13 | Valeur d’entrée* |
| 15 | TVA |
| 16 | Date de mise en service* |
| 17 | Type d’amortissement économique* (L pour linéaire, D pour dégressif, N pour non amortissable) |
| 18 | Durée économique (en années) * |
| 19 | Coefficient dégressif économique* |
| 22 | Cumul amortissement antérieur économique* |
| 24 | Type d’amortissement fiscal* (L pour linéaire, D pour dégressif, N pour non amortissable) |
| 25 | Durée fiscale (en années) * |
| 27 | Cumul amortissement antérieur fiscal* |
| 28 | Coefficient amortissement dégressif fiscal* |
| 40 | Numéro de la structure* (Reprendre le numéro de l’immobilisation (colonne 1), sauf si l’immobilisation est un composant ou élément lié (nature colonne 45), dans ce cas on reprend le numéro d’immobilisation de la structure.) |
| 41 | Véhicule de tourisme* (Vrai, faux) |
| 43 | Valeur actuelle* |
| 45 | Nature* (Vrai, faux, élément lié) |
| 56 | Solde des dépréciations antérieures non reprises à la création de la fiche* |
| 87 | Suramortissement à 40%* (Vrai, faux) |
| 89 | Valeur résiduelle* |
Générer l’écriture d’amortissement #
Afin de générer l’écriture d’amortissement, nous vous invitons à cliquer sur le bouton passer l’écriture en haute à droite de votre écran.
Les éditions #
Depuis le logiciel Bleez, vous avez la possibilité d’éditer les dotation, les rapprochement, la liste des acquisitions, la liste des sorties, l’inventaire et le prévisionnel.
Pour cela, nous vous invitons à cliquer sur « impression » et à choisir dans la liste l’impression que vous souhaitez.
Par ailleurs vous avez également la possibilité d’effectuer des imports/ export et d’accéder à l »historique de vos immobilisation en cliquant sur « actions supplémentaires »
Verrouiller une immobilisation #
Lors d’un import d’une immobilisation, vous aurez la possibilité de valider votre import.
Si vous validez votre import cela verrouillera vos immobilisations
La clôture de votre exercice entraine le verrouillage de vos immobilisation
Exporter une immobilisation depuis Sage vers Bleez #
- Ouvrez le module Investissements & financements du dossier.
- Cliquez sur Exporter les immobilisations depuis le menu Utilitaires.
- Dans l’explorateur, enregistrez le fichier à l’emplacement souhaité.
- Ouvrez le fichier .CSV que vous venez d’exporter.
Ensuite reprendre la matrice de Bleez afin de modifier le fichier téléchargé puis faire l’import.
Exporter une immobilisation depuis Cador vers Bleez #
Aller dans « outils » puis « Exportation » puis « Export immobilisations et ORI ASCII, … »
Choisissez le nom du fichier d’export et le répertoire de stockage.
Vérifiez que » Export vers Excel » est coché.
Puis cliquer sur « Exporte »
Si Excel s’ouvre avec le fichier, vous pouvez le refermer sans rien modifier.