Définitions
- FNP (Factures Non Parvenues) :
Une FNP concerne un bien ou une prestation de service qui à été reçu par une entreprise avant la clôture de son exercice comptable sans que la facture fournisseur soit émise. - AAE (Avoirs À Établir) :
Un AAE concerne une dette envers un client (suite à un retour ou une réduction) qui est reconnue par l’entreprise avant la clôture de l’exercice comptable, bien que l’avoir n’ait pas encore été établi.
NB : Le journal de Révision doit être de type Révision pour passer les écritures finales.
Accès à l’Assistant FNP / AAE
L’assistant est accessible via :
- La liste des assistants.
- Les questions du cycle Fournisseurs.
- Les questions du cycle Achats & charges externes.
- Les questions du cycle Clients (à rajouter ou vérifier car n’y est pas).
- Les questions du cycle Ventes.
Utilisation de l’Assistant
Une fois sur l’assistant :
- Vous pourrez constater vos FNP / AAE et passer les écritures comptables finales, selon l’onglet (FNP ou AAE) sur lequel vous êtes.
- Ces mêmes écritures pourront toujours être supprimées depuis ce même assistant.
Erreur courante
Les comptes de racine 408 (pour les FNP) et 409 (pour les AAE) ne sont pas créés dans le plan comptable.
- Il vous suffit de créer ces comptes et vous pourrez utiliser cet assistant.
- Vous pourrez également créer un compte comptable depuis cet assistant.
Remarques
Passage ou suppression des écritures :
Au moment de passer les écritures comptables, vous pourrez passer l’écriture uniquement les écritures de l’onglet actif ou les écritures des 2 onglets en même temps. Il en est de même pour la suppression des écritures comptables.
Impression :
Vous pourrez également imprimer le détail des FNP et AAE en cliquant sur « Impression ».